财信地产发展集团股份有限公司 关于授权公司及子公司 使用闲置自有资金进行委托理财的公告

（上接B161版）

前述股东借款事项实际发生时，公司将及时披露，任一时点的股东借款余额不得超过股东大会审议通过的股东借款额度财优优理财。

上述事项已经2023年4月23日召开的公司第十一届董事会第三次会议审议通过，表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权财优优理财。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引指引第3号一一行业信息披露》等相关规定，本议案需提交公司股东大会审议。

本次公司按股权比例对部分房地产项目公司提供股东借款事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组财优优理财。公司独立董事对上述事项发表了相关独立意见。

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二、股东借款的风险防控措施

本次公司为该等房地产项目公司提供的股东借款不会影响自身正常经营财优优理财。公司均委派人员现场参与借款对象的日常生产经营和财务管理，定期监控其经营情况及财务状况，能有效防范资金风险。根据合作开发协议约定，通常当项目公司经营资金不足且不能通过融资解决时，作为其股东方，公司及合作方均需按约定的出资比例以股东借款的方式同步投入，同时随着项目开盘预售及销售回款的上账，项目公司出现闲置富余资金时，公司将要求其陆续归还公司提供的股东借款，当公司收回全部股东借款后项目公司通常还有闲置富余资金，公司还将与合作方按股权比例予以调用，故不存在对外提供股东借款不能收回的情形。

三、相关承诺事项

本公司承诺，在实际发生对外提供股东借款后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款财优优理财。

四、股东借款目的和对上市公司的影响

公司对该等房地产项目公司提供股东借款进行授权管理，旨在解决该等公司经营发展所需资金，有利于加快其项目建设进度，从而促进公司的整体发展，且授权要求在提供股东借款的同时，其他股东根据出资比例提供同等条件的股东借款，符合房地产项目开发惯例财优优理财。因此，不存在损害上市公司及其股东，特别是非关联股东及中小股东利益的情形，符合公司整体及全体股东的利益。

五、董事会意见

董事会认为，为支持该等房地产项目公司经营发展，保证项目建设进度，同意对其提供股东借款进行授权管理，且该等公司其他股东将按持股比例对该等公司提供同等条件的股东借款财优优理财。该等房地产项目公司的资产质量、经营情况及行业前景良好，具有较强的偿债能力，均不是失信责任主体。本次向该等房地产项目公司提供股东借款进行授权管理符合深圳证券交易所相关法律法规的规定，有助于项目的顺利开发经营，更好地保证公司权益实现，整体风险可控，符合公司利益。

六、独立董事意见

独立董事认为：公司对部分房地产项目公司提供股东借款进行授权管理，有利于满足该等公司经营发展的资金需求财优优理财。公司按照证券监管部门的相关规定履行了相应决策程序，符合公司章程及规范性文件的规定,本次股东借款事项公平公允，未损害公司及全体股东尤其是中小股东的利益；董事会审议该事项时，决策程序合法、有效，因此我们同意本议案。

七、公司累计对外提供财务资助的情况

截至本公告日，上市公司（母公司）不存在提供财务资助的情形；上市公司及其控股子公司对合并报表外单位提供财务资助总余额33,528万元，占上市公司最近一期经审计净资产的34.67%财优优理财。

八、其财优优理财他事项

上市公司控股子公司石家庄融创财信房地产开发有限公司（以下简称“石家庄融创财信”）对其股东石家庄融创贵和房地产开发有限公司（以下简称“石家庄融创贵和”）提供的财务资助4,269万元于2022年9月到期，目前逾期未归还，详见公司于2022年9月23日披露的《关于控股子公司向股东提供财务资助逾期未收回的公告》（公告编号2022-067），除此之外公司无对外提供财务资助逾期的情况财优优理财。公司将高度关注该事项进展，继续与石家庄融创贵和协商寻求解决方案。

九、备查文件

1、公司第十一届董事会第三次会议决议；

2、公司独立董事关于第十一届董事会第三次会议相关事项的独立意见财优优理财。

特此公告财优优理财。

董事会

2023年4月25日

证券代码：000838 证券简称：财信发展 公告编号：2023-044

财信地产发展集团股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏财优优理财。

一、本次投资概述

（一）基本情况

为提升财信地产发展集团股份有限公司（以下简称“公司”）的资金使用效率和收益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规定，在确保资金安全及正常生产经营不受影响的前提下，授权公司及子公司在不超过人民币10亿元（含本数）额度内使用闲置自有资金购买银行及非银行金融机构理财产品，在上述额度内，资金可滚动使用财优优理财。在董事会批准上述事项后，公司董事会提请股东大会授权管理层负责实施具体相关事宜。上述授权为2022年度股东大会审议通过之日起至2023年度股东大会召开之日止。

（二）审议情况

公司于2023年4月23日召开第十一届董事会第三次会议，以同意7票，反对0票，弃权0票的表决结果审议通过了《关于授权公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》财优优理财。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》相关规定，本次事项尚需提交股东大会审议财优优理财。

（三）本次投资事项不构成关联交易财优优理财。

（四）本次投资事项尚未正式签署协议财优优理财。

二、本次投资主要内容：

(一)投资目的

为提高公司及子公司资金使用效率,合理利用闲置自有资金,在不影响正常经营的情况下,使用闲置自有资金购买银行及非银行金融机构理财产品,提高闲置自有资金的收益财优优理财。

（二）投资额度

公司及子公司使用总额不超过人民币10亿元（含）的闲置自有资金购买银行理财产品财优优理财。在上述额度内,资金可以滚动使用。

（三）理财产品品种：国内银行及非银行金融机构公开发行的安全性高、流动性好的低风险理财产品(包含风险等级为R1及R2的理财产品）财优优理财。

（四）授权期限

授权期限为2022年度股东大会审议通过之日起至2023年度股东大会召开之日止财优优理财。

（五）资金来源

资金来源为公司及子公司的闲置自有资金,不会影响正常经营流动资金所需, 不涉及使用募集资金或银行信贷资金，资金来源合法合规财优优理财。

（六）实施方式

投资理财以公司或子公司名义进行,股东大会授权公司经营管理层实施具体相关事宜财优优理财。

（七）关联关系规避

公司与提供委托理财的金融机构不存在关联关系，相关交易不构成关联交易财优优理财。

三、投资风险及风险控制

（一）投资风险分析

1、金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响财优优理财。

2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此投资理财的实际收益不可预期财优优理财。

3、相关工作人员的操作风险财优优理财。

（二）针对前述投资风险财优优理财，公司控制投资风险的具体措施

1、公司及子公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全理财产品购买的审批和执行程序,确保理财产品购买事宜的有效开展和规范运行,确保理财资金安全财优优理财。

2、公司财务资金中心及子公司财务部门在选择具体理财产品时，充分平衡风险与收益，合理搭配投资品种；及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的因素，将及时采取相应措施，控制投资风险财优优理财。

3、公司风控审计中心对投资理财资金使用与保管情况进行日常监督，定期对资金使用情况进行审计、核实财优优理财。

4、董事会审计委员会在公司内部定期审计的基础上，进行不定期检查，独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查财优优理财。必要时可以聘请专业机构进行审计，切实执行内部有关管理制度，严格控制风险。

5、公司投资参与人员负有保密义务，不应将有关信息向任何第三方透露财优优理财。

四、对公司日常经营的影响

（一）公司及子公司使用闲置自有资金购买银行及非银行金融机构理财产品,不涉及使用募集资金,进行委托理财是在保障正常生产经营资金需求的情况下实施的,不影响公司及子公司日常资金正常周转需要,不会影响主营业务的正常开展财优优理财。

（二）通过适度的购买银行及非银行金融机构理财产品,有利于提高闲置自有资金的收益,为公司和股东获取更多的投资回报财优优理财。

五、独立董事意见

为提高公司及子公司资金使用效率,合理利用闲置自有资金,在不影响正常经营的情况下,使用闲置自有资金购买银行及非银行金融机构理财产品,提高闲置自有资金的收益,不会对公司及子公司经营活动造成不利影响,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形,符合公司和全体股东利益，同意公司及子公司使用总额不超过人民币10亿元的闲置自有资金购买银行及非银行金融机构理财产品，并提交股东大会审议财优优理财。

六、备查文件

1、公司第十一届董事会第三次会议决议；

2、公司独立董事关于第十一届董事会第三次会议相关事项的独立意见财优优理财。

特此公告财优优理财。

财信地产发展集团股份有限公司董事会

2023年4月25日

证券代码：000838 证券简称：财信发展 公告编号：2023-045

财信地产发展集团股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏财优优理财。

为了客观、真实、准确反映财信地产发展集团股份有限公司（以下简称“公司”）截至 2022年12月31日的财务状况、资产价值及经营情况，基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司会计政策，公司对截止2022年12月31日末合并报表范围内的各项资产进行全面清查，对各类资产的可变现净值、可回收金额进行了充分评估和分析，对可能发生资产减值损失的资产进行计提资产减值准备财优优理财。经全面清查和减值测试，公司2022年计提资产减值准备706,410,458.25元，现就相关事宜公告如下：

一、本次计提资产减值准备的基本情况

公司对2022年末存在可能发生减值迹象的资产财优优理财，经全面清查和减值测试，2022年计提资产减值准备706,410,458.25元，各项资产减值准备明细如下：

单位：元

二、资产减值准备计提依据、方法和原因说明

（一）坏账准备

1、计提依据、方法

本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失财优优理财。

（1）应收票据及应收账款坏账损失的计提依据和政策

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》和公司会计政策的相关规定，按谨慎性原则计提了应收票据及应收账款信用减值损失财优优理财。公司应收票据及应收账款坏账政策如下：

2) 应收账款一一账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

（2）其财优优理财他应收款坏账损失的计提依据和政策

根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》和公司会计政策的相关规定，公司按谨慎性原则计提了其他应收款信用减值损失财优优理财。公司其他应收款减值政策如下：

2、原因说明

报告期末，公司对应收款项进行全面清查和减值测试，公司按预期信用损失法计提坏账准备财优优理财。2022年度计提应收款项坏账准备220,816,029.04元，具体明细如下：

单位：元

（二）存货跌价准备

1、计提依据、方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备财优优理财。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。

2、原因说明

报告期末，公司对存货进行全面清查和减值测试，部分项目公司开发产品存在跌价情形，公司按可变现净值低于成本的差额计提跌价准备财优优理财。2022年公司计提存货跌价准备483,230,697.90元， 具体明细如下：

单位：元

三、对本公司财务状况的影响

本次计提信用减值损失220,816,029.04元，计提资产减值损失485,594,429.21元，预计减少利润总额706,410,458.25元，考虑所得税及少数股东损益影响后，将导致公司2022年度归属于母公司的净利润减少335,289,405.56元财优优理财。

本次计提资产减值准备已经公司审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，该等影响已在2022年经审计的财务报告中反映财优优理财。

特此公告财优优理财。

财信地产发展集团股份有限公司董事会

2023年4月25日

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